Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

PRESUPUESTO DE INGRESO Y COSTO DEL PROYECTO 238 Cuadro 9.35. Estado de resultados ESTADO DE RESULTADOS Detalle Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 A. INGRESOS BRUTOS 196.041 255.942 264.111 275.002 285.893 296.784 307.675 318.566 329.458 343.072 COSTOS VARIABLES 49037 50114 50922 51999 53076 54153 55230 56307 57384 58731 Mano de obra directa 17908 17908 17908 17908 17908 17908 17908 17908 17908 17908 Materiales (Envases de plástico, etiquetas) 1283 1340 1382 1439 1496 1553 1610 1667 1724 1796 Materia prima 22895 23912 24675 25693 26710 27728 28745 29763 30781 32052 Consumo de energía eléctrica (sección producción) 3672 3672 3672 3672 3672 3672 3672 3672 3672 3672 C nsumo de agua (sección producción) 57 59 61 64 66 69 71 74 77 80 Combustibles 2064 2064 2064 2064 2064 2064 2064 2064 2064 2064 Mantenimiento de transportes 1159 1159 1159 1159 1159 1159 1159 1159 1159 1159 COSTOS FIJOS 144999 155657 155318 155009 154630 154174 153632 152997 152258 151498 Mano de obra indirecta 91476 91476 91476 91476 91476 91476 91476 91476 91476 91476 Seguros para inversion fija 3186 3186 3186 3186 3186 3186 3186 3186 3186 3186 Servicios (Telefonos, Limpieza, Portero) 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 Depreciación de los activos fijos 12025 12025 12025 12025 12025 12025 12025 12025 12025 12025 Amortización de la Inv. Diferida 1799 1799 1799 1799 1799 1799 1799 1799 1799 1799 Costo Financiero (Intereses) 8371 7831 7236 6579 5855 5057 4177 3207 2138 959 Costo de material administrativo 1197 1197 1197 1197 1197 1197 1197 1197 1197 1197 Costo de comercializacion 18281 16131 16387 16735 17080 17422 17760 18095 18425 18845 COSTO ANUAL DE ROPA DE TRABAJO 1188 1188 1188 1188 1188 1188 1188 1188 1188 1188 Consumo de energía eléctrica (Sección luminaria) 63 212 212 212 212 212 212 212 212 212 Consumo de Agua ( Personal, Baños, Limpieza) 212 212 212 212 212 212 212 212 212 212 Alquil r de la planta 1200 14400 14400 14400 14400 14400 14400 14400 14400 14400 B. TOTAL COSTOS 194036 205771 206240 207008 207706 208327 208862 209304 209642 210229 C. UTILIDAD BRUTA (A-B) 2.005 50.171 57.871 67.994 78.187 88.457 98.813 109.262 119.816 132.843 D. TOTAL IMPUESTOS 6.142,0 0 23.193, 00 26.053, 00 29.815, 00 33.603, 00 37.417, 00 41.260, 00 45.136, 00 49.049, 00 53.882, 00 E. UTILIDAD NETA (C-D) - 4.137,0 0 26.978, 00 31.818, 00 38.179, 00 44.584, 00 51.04 , 00 57.553, 00 64.126, 00 70.767, 00 78.961, 00 F. Amortización Inversion diferida 1 99 1799 1799 1799 1799 1799 1799 1799 1799 1799 G. Amortización por Depreciación 12025 12025 12025 12025 12025 12025 12025 12025 12025 12025 FLUJO PRODUCTIVO (E+F+G) 9687 40802 45642 52002 58408 64865 71377 77950 84591 92785 Fuente: Cuadro de Ingresos, Cuadro de Costos y Cuadro de Impuestos