Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

21 traducen como pérdidas, mismas que no solo se dan en cantidades monetarias, sino que se llega a destruir el valor de la EIF, por lo que una buena administracion y gestión de riesgo de crédito es clave en esta tarea. De esta manera a continuacion se abordarán de manera teórica algunos de los principales y mayormente empleados modelos para la gestion de riesgo de crédito. 2.2.Modelos Para La Gestión Del Riesgo Crediticio Ante la necesidad de mejorar las prácticas y procedimientos para la gestión del riesgo de crédito nacen diferentes modelos y herramientas que permiten trasladar a un plano más técnico esta labor. En el ámbito internacional la forma más común en la que las empresas y entidades financieras miden el riesgo de crédito es a través del uso de modelos, metodologías y herramientas que sirven de apoyo en la administración del riesgo y principalmente a la hora de tomar decisiones. Entre los modelos principalmente empleados en sectores como la banca se puede hacer referencia la Credit Scoring y modelos internos de Rating los cuales complementan el trabajo del analista. 2.2.1. Modelos de puntajes técnicos o credit scoring Los modelos de scoring consisten en algoritmos que evalúan y califican o puntúan al sujeto de crédito o solicitante a través de un pronóstico que se realiza por medio del análisis de un conjunto de variables “a partir de una base de datos histórica de cumplimientos e incumplimientos” (SBEF & PROFIN, 2008, pág. 46) de clientes con operaciones anteriores los cuales comparten características con el solicitante o sujeto de crédito a fin de predecir su conducta al identificar patrones de comportamientos o aquellas variables claves que tengan mayor incidencia o sean más significativas para el modelo.