Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

2.1. Riesgo De Crédito o Riesgo Crediticio..................................................................... 9 2.1.1. Elementos del riesgo crediticio ........................................................................... 10 2.1.1.1. Incumplimiento............................................................................................. 10 2.1.1.2. Exposición .................................................................................................... 10 2.1.1.3. Migración ..................................................................................................... 11 2.1.1.4. Colateral ....................................................................................................... 11 2.1.2. Pérdida por riesgo de crédito............................................................................... 11 2.1.2.1. Pérdida esperada (PE): ................................................................................. 12 2.1.2.2. Pérdida inesperada (PIN).............................................................................. 13 2.1.3. Gestión del riesgo basada en valor ...................................................................... 14 2.1.3.1. Indicadores de rentabilidad ajustada al riesgo.............................................. 16 a. Rentabilidad ajustada al riesgo sobre el capital (RAROC) ............................. 16 b. Valor económico añadido (EVA) .................................................................... 17 c. Rentabilidad ajustada al riesgo de capital (RORAC) ...................................... 18 d. Rentabilidad ajustada al riesgo sobre capital ajustado al riesgo (RARORAC)19 2.1.4. Gestión de riesgo de crédito en la banca ............................................................. 19 2.1.4.1. Políticas de gestión del riesgo de crédito ..................................................... 20 2.2. Modelos Para La Gestión Del Riesgo Crediticio .................................................... 21 2.2.1. Modelos de puntajes técnicos o credit scoring.................................................... 21 2.2.2. Rating crediticio: ................................................................................................. 22